关于做好2017年度企业关联申报与同期资料准备的通告

2018年第5号

深圳市国家税务局电子税务局关联申报操作示范

1.注意事项
a)企业年度内未与其关联方发生业务往来，且不符合国别报告报送条件的，可以不进行关联申报；
b)需关联申报的企业，按照总局 2016 年 42 号公告提前准备资料和数据；
c)需关联申报的企业，需申报企业所得税年报后方可进行关联申报；
d)关联申报截止日期为 2018 年 5 月 31 日，请提前申报，避免网络拥挤；
e)咨询服务热线：12366 或主管税务部门。

2.操作指引

a)登陆 www.szgs.gov.cn，点击“深圳市电子税务局”“国税入口”。

b)点击“税号登录”，输入社会信用代码（纳税人识别号）与密码，验证后登陆。

c)首页“本月应申报信息”中会显示《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》（税款所属期 2017-01-01—2017-12-31），需关联申报的企业点击“申报”。

d)需要先完成企业所得税年度纳税申报，才能进行关联申报，尚未申报所得税年报的会出现如下提示。

e)进入申报界面——填报表单
（请仔细阅读总局 2016 年第 42 号公告所附填表说明） 根据企业具体业务和实际，按要求准确填报。
前三张表格为必填，其他根据企业实际选填。

f)每填完一张表格要注意保存。

g)保存完后，允许“修改”和“查看”。

h)必须先填列《G101000 关联关系表》后才允许填列后面的《G102000 有形资产所有权交易表》等。

如果在填报过程中，遇到问题可致电 12366 咨询或主管税务部门咨询，我们将及时反馈。

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